来宾市兴宾区园林管理所2023年度部门决算及“三公”经费公开

第三部分：来宾市兴宾区园林管理所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入196.75万元，其中本年收入196.75万元，较2022年度决算数减少3.72万元，下降1.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入191.77万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少8.70万元，下降4.34%，主要原因：人员退休。

2.政府性基金预算财政拨款收入4.98万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加4.98万元，增长100%，主要原因：年中追加兴宾区写字楼广场附属绿地绿化养护信保洁服务项目支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位没有国有资产经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2023年度总支出196.75万元，其中本年支出196.75万元，较2022年度决算数减少3.72万元，下降1.86%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）20.01万元：主要用于：事业单位离退休3.38万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出9.29万元；机关事业单位职业年金缴费支出7.34万元。较2022年度决算数增加9.64万元，增长92.96%，主要原因是：单位人员退休，职业年金记实缴费增加。

2.卫生健康支出（210类）3.35万元：主要用于：事业单位医疗。较2022年度决算数增加0.7万元，增长26.42%，主要原因是：人员增加，事业单位医疗缴费增加。

3.城乡社区支出（212类）166.32万元：主要用于：机关服务54.62万元，其他城乡社区公共设施支出103.84万元，城乡社区环境卫生2.88万元，其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出4.98万元。较2022年度决算数减少15.67万元，下降8.61%，主要原因是：兴宾区管理的主城区市政道路(规划红线宽40米以下)附属绿地绿化养护经费减少。

4.住房保障支出（221类）7.07万元：主要用于：住房公积金。较2022年度决算数增加1.61万元，增长29.49%，主要原因是：人员增加，住房公积金缴费增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有结余分配收入，也没有结余分配安排的支出。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有年末结转和结余收入，也没有年末结转和结余安排的支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

来宾市兴宾区园林管理所2023年度一般公共预算财政拨款支出191.77万元，较2022年度决算数减少8.70万元，下降4.34%。其中：基本支出85.05万元，项目支出106.72万元。

来宾市兴宾区园林管理所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为198.54万元，支出决算为191.77万元，完成年初预算的96.59%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为4.34万元，支出决算为3.38万元，完成年初预算的77.88%。预决算存有差异原因是：未拨付2022年物业服务补贴（离退休人员）。主要用于：单位退休人员生活补助。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为9.87万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的94.12%。预决算存有差异原因是：单位有人员退休，基本养老保险缴费支出减少。主要用于：事业单位基本养老保险缴费。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为4.93万元，支出决算为7.34万元，完成年初预算的148.88%。预决算存有差异原因是：单位有人员退休，需要缴纳职业年金记实。主要用于：单位新增退休人员缴纳职业年金记实。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为3.60万元，支出决算为3.35万元，完成年初预算的93.06%。预决算存有差异原因是：单位有人员退休，事业单位医疗缴费减少。主要用于：事业单位医疗缴费。

(5)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)机关服务(项)年初预算为53.04万元，支出决算为54.62万元，完成年初预算的102.98%。预决算存有差异原因是：人员增加，经费增加。主要用于：工资福利支出52.1万元；商品和服务支出2.52万元。

(6)城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)年初预算为115.36万元，支出决算为103.84万元，完成年初预算的90.01%。预决算存有差异原因是：兴宾区主城区市政道路规划经线宽40米以下附属绿地绿化养护信保洁服务项目支出没有完全支付。主要用于：兴宾区主城区市政道路规划经线宽40米以下附属绿地绿化养护信保洁服务项目支出。

(7)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.88万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年中追加支付桂冠公司2022年4月1日至2022年6月30日40米以下道路绿化新接收8条道路绿化养护经费。主要用于：桂冠公司2022年4月1日至2022年6月30日40米以下道路绿化新接收8条道路绿化养护经费。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为7.40万元，支出决算为7.07万元，完成年初预算的95.54%。预决算存有差异原因是：单位有退休人员，单位住房公积金缴费减少。主要用于：单位住房公积金缴费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

来宾市兴宾区园林管理所2023年度一般公共预算财政拨款基本支出85.05万元，其中：人员经费支出82.53万元，主要包括：基本工资24.78万元，津贴补贴11.64万元，绩效工资15.3万元，机关事业单位基本养老保险缴费9.29万元，职业年金缴费7.34万元，职工基本医疗保险缴费3.2万元，其他社会保障缴费0.51万元，住房公积金7.07万元，生活补助3.38万元，医疗费补助0.03万元，公用经费支出2.52万元，主要包括：办公费0.8万元，差旅费0.29万元，工会经费0.66万元，公务用车运行维护费0.11万元，其他商品和服务支出0.66万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出79.13万元，完成年初预算的106.53%。预决算存有差异原因是：年中追加支付增量绩效。

(2)商品和服务支出2.52万元，完成年初预算的55.63%。预决算存有差异原因是：办公费减少。

(3)对个人和家庭的补助3.41万元，完成年初预算的78.03%。预决算存有差异原因是：退休人员物业补贴没有发放。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

来宾市兴宾区园林管理所2023年度政府性基金支出4.98万元，较2022年度决算数增加4.98万元，增长100%。其中：基本支出0.00万元，项目支出4.98万元。

来宾市兴宾区园林管理所2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的0%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的0.0%。主要用于是：年中追加支付桂冠公司2022年4月1日至2022年6月30日40米以下道路绿化新接收8条道路绿化养护经费。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

来宾市兴宾区园林管理所2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

来宾市兴宾区园林管理所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数减少0.37万元，下降100.00%，主要原因是：本单位没有因公出国（境）费支出，也没有因公出国（境）费支出安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：本单位没有因公出国（境）费用支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费用支出（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是：本单位没有公务用车购置及运行费支出。购置了0辆公务用车，主要用于本单位没有公务用车购置及运行费故该项资金没有支出。

公务用车运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数减少0.37万元。原因是：本年度没有公务用车运行费。故没有用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年来宾市兴宾区园林管理所及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆车0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有公务接待费支出。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少4.53万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本单位2023年度没有机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.98万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.98万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车3.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 108.83万元，占一般公共预算项目支出总额的 97.4%。组织对2023年度广场附属绿地绿化养护及保洁经费等 1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4.98  万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织对“2022年新接收道路绿化养护经费、兴宾区写字楼广场附属绿地绿化养护及保洁经费、来宾市兴宾区规划红线宽40米以下道路绿地养护经费3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出106.72万元，政府性基金预算支出4.98 万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，2022年新接收道路绿化养护经费项目自评得分为100分。

兴宾区写字楼广场附属绿地绿化养护及保洁经费项目自评得分为97.5分。原因是项目按季度付款，即剩余5万元需跨年拨付，下一步改进措施：加强经费使用。（详见附件2）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。